IR 2025: Como entender as alíquotas pode transformar sua aposentadoria
Descubra por que o conhecimento sobre tributação e regimes fiscais é essencial para garantir uma aposentadoria mais segura e vantajosa
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- 16/05/2025
A previdência complementar fechada, também conhecida como fundos de pensão, é uma ferramenta fundamental para quem deseja planejar a aposentadoria com segurança financeira e benefícios fiscais. Segundo dados da assessoria de imprensa da BB Previdência, mais de 42 milhões de brasileiros declaram o Imposto de Renda (IR) anualmente, e entender as regras de tributação pode fazer toda a diferença para aproveitar ao máximo esses benefícios.
Diferente da previdência complementar aberta, oferecida por instituições financeiras, a previdência fechada é destinada a grupos específicos, como funcionários de empresas ou membros de associações, chamados patrocinadoras ou instituidores. Esses grupos realizam contribuições regulares que são investidas para gerar retorno ao longo do tempo, formando uma reserva para o futuro.
Um dos principais atrativos desse tipo de previdência está na possibilidade de deduzir as contribuições da base de cálculo do IR, até o limite de 12% da renda bruta tributável anual. Por exemplo, se sua renda tributável é de R$ 100.000 por ano, você pode deduzir até R$ 12.000 em aportes, reduzindo o imposto a pagar ou aumentando a restituição. Contudo, essa dedução só é válida para quem declara o IR no modelo completo, já que o regime simplificado oferece um desconto padrão de 20% sem possibilidade de deduções adicionais.
Além disso, a escolha entre os regimes de tributação progressiva e regressiva na fase de resgate ou recebimento dos benefícios é decisiva para o impacto fiscal da aposentadoria. A tabela progressiva segue as alíquotas tradicionais do IR, que vão de 0% a 27,5%, sendo indicada para quem pretende receber valores menores ou já possui outras fontes de renda tributadas em faixas elevadas. Já a tabela regressiva oferece alíquotas que diminuem conforme o tempo de investimento, partindo de 35% para prazos inferiores a dois anos até 10% para investimentos superiores a dez anos, incentivando o planejamento de longo prazo.
Para maximizar os benefícios, é recomendável evitar resgates volumosos em um único ano, especialmente sob o regime progressivo, pois isso pode aumentar a base tributável e o valor do imposto devido. O ideal é começar cedo, contribuir regularmente e manter o dinheiro investido por períodos mais longos, garantindo uma aposentadoria mais tranquila e financeiramente vantajosa.
Por fim, vale lembrar que a previdência complementar fechada é uma importante aliada para complementar a renda da aposentadoria e reduzir a dependência do INSS, que em 2025 limita o benefício ao teto de R$ 8.157,41. Com planejamento, conhecimento das alíquotas e regimes fiscais, é possível transformar sua aposentadoria em um momento de segurança e estabilidade financeira.
*Este conteúdo foi elaborado com base em informações fornecidas pela assessoria de imprensa da BB Previdência.*
